למרות שמדובר על מאות בודדות של שקלים, הרי שבחישוב שנתי של כ-218 שקלים X 12 חודשים, מדובר על סכום של כ-2616 שקלים. 2.25 הן נקודות זכות בסיסיות, כאשר בהתאם למצבכם האישי סביר כי אתם זכאים לנקודות נוספות שמשמעותן פשוטה: תשלומי מס נוחים ונמוכים יותר. 

נקודות זיכוי – מה אתם צריכים לדעת?

כעובדים, ברור לכם כשמש שאתם צריכים לשלם מס כחוק. מה שלא תמיד ברור או ידוע לכולם הוא שהם גם זכאים לקיזוזים שונים המגיעים מכיוון מס ההכנסה. נקודות הזיכוי מייצגות אתכם כאינדיבידואלים שעובדים, כאשר כל עובד זכאי לנקודות זיכוי שונות בהתאם למצב האישי. כל נקודה שכזו מאפשרת לכם ליהנות מתשלום מס נמוך יותר, כאשר גם ישנם מקרים בהם לא נדרש תשלום מס כלל. החישוב של נקודות הזכות מתבצע ברמה שנתית, ולא חודשית. 

סטטוס אישי כמו נישואין, הולדתם של ילדים ואפילו תואר אקדמי, יכולים לזכות אתכם בנקודות זיכוי שיאפשרו לכם לשלם פחות מס. שיעור המס שלכם נקבע על ידי המעסיק בהתאם להכנסה הצפויה שלכם, כאשר מנקודת פתיחה זו מתחילים לחשב את נקודות הזיכוי המגיעות לכם. 

אז איך מחשבים את נקודות הזכות?

החישוב מתבצע על פי הנוסחה הבאה: ערך הנקודה X מספר הנקודות לו זכאי העובד. לדוגמא:

• ערכה של נקודת זיכוי שנתית ב-2019 הוא 2616 ש"ח
• עובד שזכאי לדוגמא ל-2.25 נקודות יקבל זיכוי שנתי של כ-5886 ש"ח

התחילו במילוי טופס 101

על מנת לאמוד את שיעור המס שאתם עתידים לשלם, עליכם למלא את טופס 101 – כרטיס העובד. באמצעות טופס זה, יכול המעסיק שלכם לקבוע את שיעור המס, כמו גם לקבוע את נקודות הזיכוי, הפטורים שמגיעים לכם (במידה וישנם כאלו) וכיוצא בזה. מה חשוב לדעת?

• יש למלא את הטופס בתשומת לב מלאה לכל פרט ופרט
• יש להגיש את הטופס מחדש עם שינוי של כל פרט בחייכם האישיים
• יש להגיש את הטופס אחת לשנה בחודש ינואר
• לא מילאתם והגשתם את הטופס? צפו לסנקציות

הפוסט מהן נקודות זכות ואיך מחשבים אותן? הופיע לראשונה ב-מערכת טופס 101.

טופס 101, או בשמו הפורמלי יותר "כרטיס עובד", הוא טופס שעל כל עובד למלא. אחת הבעיות השכיחות ביותר שבטופס זה הוא אי דיוק במילוי הפרטים, כאשר לא אחת ישנם עובדים שלא מציינים פרטים מלאים, לא מצרפים מסמכים נדרשים וכיוצא בזה. טופס 101 מוכיח בהחלט כי הכסף שלכם יכול להיות שווה יותר, כך שכדאי בהחלט למלא אותו ברצינות הנדרשת. 

לפניכם, כמה דגשים חשובים למילוי הטופס:

1.העדיפו טופס מקוון

באפשרותכם למלא את הטופס ידנית, אך גם ישנה אפשרות ירוקה וטכנולוגית יותר והיא באמצעות טופס מקוון. המוטיבציה שלכם למילוי הטופס בצורה זו צריכה להתבסס בעיקר על ההבנה כי הטופס יהיה קריא וברור יותר. לא אחת מחזירים לעובדים את הטופס, זאת מאחר והם לא מילאו את הפרטים בכתב ברור, כך שכל הגשת הטופס מתעכבת וחבל.

2.לפני מילוי הטופס, בדקו אילו מסמכים את צריכים

אמנם לא כל העובדים יצטרכו להוסיף מסמכים נוספים להגשת הטופס, אך ישנם כאלו שכן. לכן, ערכו את הבדיקות המקדימות מבעוד מעוד (לרוב, עם מנהלת משאבי האנוש או חשבת השכר בארגון בו אתם עובדים). כך לדוגמא, במידה ואתם עובדים במקום עבודה נוסף, תצטרכו להציג תלושי משכורת לטובת ביצוע תיאום מס. 

3.ציינו אך ורק פרטים אמיתיים

בטופס 101 עליכם לציין אך ורק פרטים אמיתיים. היו מקרים מעולם בהם עובדים ציינו פרטים לא נכונים אודותיהם במטרה ליהנות משיעורי מס נמוכים, נקודות זיכוי או פטורים. לצד המבוכה הגדולה בה אתם מסתכנים במידה ויעלו עליכם (וזה ככל הנראה מה שיקרה), הרי שאתם מתחייבים עם חתימתכם כי כל הפרטים שציינתם אכן נכונים.

4.עברו שוב על כל הפרטים לפני החתימה

גם במידה וכבר מילאתם את הטופס בשנה שעברה וכעת אתם צריכים רק לעבור עליו, כדאי שתעשו זאת במלוא תשומת הלב. עברו היטב על הפרטים שלכם, וכל עוד דבר לא השתנה, תוכלו לחתום על הטופס גם לשנה זו. במידה והשתנו פרטים בחייכם האישיים כמו סטטוס זוגי, ילד חדש וכיוצא בזה, בקשו לשנות את אותם הפרטים ורק לאחר מכן חתמו והגישו. 

הפוסט המדריך השלם למילוי טופס 101 הופיע לראשונה ב-מערכת טופס 101.

בעבר, רק עובדים חדשים היו נדרשים למלא את הטופס ולחתום עליו, אך כיום כל עובד ללא כל קשר לתפקידו או לוותק שלו, נדרש לחתום על טופס 101 אחת לשנה בחודש ינואר. מתן תשומת למילוי הטופס תאפשר לכם לסיים למלא אותו תוך דקות ספורות. חשוב לציין כי מילוי נכון ומדויק של כל הפרטים, יכול להטיב עמכם בכל הקשור לנקודות זיכוי ותיאום מס. עובד שאינו טורח להגיש את הטופס בזמן (או בכלל לא), צפוי לסבול מסנקציות שונות מכיוון מס ההכנסה.

טופס 101 וחיסכון כספי אפשרי – האמנם?

לרוב, מקשרים מילוי טפסים דווקא לדברים שאינם חיוביים כל כך, בטח בעת שהם מוגדרים כחוק. עם זאת, מילוי טופס 101 הוא בעל פוטנציאל ממשי לחיסכון כספי לא קטן בכלל. בעת שאתם ממלאים את הטופס כנדרש וכל עוד הפרטים בו נכונים, הרי שאתם יכולים לצאת נשכרים:

• מילוי נכון של הטופס יעניק לכם את נקודות הזכות להם את זכאים
• אפשרות לחסוך מאות שקלים בכל חודש במס

מה עליכם לבדוק לפני החתימה בטופס?

החתימה שלכם היא השלב הסופי בטופס, ורגע לפני שאתם חותמים עליו, יש לשים לב כי ציינתם את כל הפרטים החשובים:

• הקפידו על מילוי כל הפרטים הנדרשים
• הפרטיים האישיים צריכים להיות חופפים לפרטים בתעודת הזהות
• החלפתם כתובת מגורים? ציינו אותה!
• נולד לכם ילד? עליכם לציין גם אותו
• ציינו מקורות הכנסה נוספים במידה וישנם כאלו
• שדכו לטופס טפסים רלוונטים שיכולים לתמוך את בקשתכם

זיכרו: חישוב המס על ידי המעסיק מבוסס בהתאם לפרטים שציינתם בטופס 101. קרה והטופס לא הוגש בזמן (או בכלל לא)? המעסיק נדרש לגבות מכם את שיעור המס הגבוה ביותר! המשמעות היא ברורה: אתם עתידים לשלם כספי מסים לשווא שאינכם נדרשים לשלם אותם כלל. 

האחריות על מילוי הטופס מונחת על הכתפיים של המעסיק ושל העובד גם יחד. עם זאת, במרבית המקרים הקצר בהגשת הטופס נובע בעיקר בגלל עובדים שלא טורחים להעניק חשיבות למילוי הטופס, וכך הם דוחים את הגשתו. רגע לפני שגם אתם תרגישו את השלכות אי מילוי הטופס בכיס שלכם, דאגו להגיש אותו כנדרש.

הפוסט טופס 101 – מה חשוב לדעת לפני החתימה? הופיע לראשונה ב-מערכת טופס 101.

• עבודה חלקית במקום עבודה מסוים
• צמצום היקף המשרה
• פיטורים שהובילו להפסקת עבודתו
• תיאום מס לעובד שמועסק ביותר ממשרה אחת וכיוצא בזה

טופס 101 הוא טופס שממלא כל עובד שכיר כבר ביומו הראשון במקום העבודה, כאשר גם עובדים ותיקים יותר נדרשים למלא את הטפס מחדש בתחילתה של כל שנה. הודות לטופס 101, יכול העובד ליהנות מתשלום מס נמוך יותר באמצעות תלוש המשכורת שלו, זאת להבדיל מזיכויים שונים הניתנים רק במעמד הגשת דוח המס השנתי המתבצע בסופה של כל שנה. 

טופס 101 ותיאום מס – מה צריך לדעת?

תיאום המס באמצעות הטופס יכול להתבצע רק בשני מקרים בלבד. עובדים אשר זכאים להפחתה בשיעור המס מסיבות אחרות, נדרשים לעשות זאת באמצעות דרכים אחרות שנגישות להם. אם כן, מתי ניתן לעשות תיאום מס עם המעסיק בטופס 101?

• ראשית, במקרה בו העובד לא נהנה מהכנסה רציפה עד לרגע בו החל לעבוד אצל המעסיק. לדוגמא: עובד שהתחיל לעבוד במאי, כאשר בין החודשים ינואר לאפריל הוא לא הועסק באף משרה. 
• שנית, במקרה בו העובד מועסק ביותר ממשרה אחת

טופס 101 הוא טופס שמוכר גם בשמו "כרטיס עובד", כאשר במעמד המילוי שלו יש לציין את הפרטים הבאים:

• שם העובד + ת.ז
• כתובת מגורים
• פרטים על ילדים ועל בן זוג
• מקורות ההכנסה
• ציון הסיבה שבגללה נדרש זיכוי / תיאום מס
• חתימה ותאריך

דגשים למילוי נכון של טופס 101 לטובת תיאום מס

תכלית מילוי הטופס פשוטה למדי: לאפשר לכם ליהנות משיעור מס נמוך יותר, ולא לגרום לכך שתשלמו כספים מיותרים לשווא. על מנת שהבקשה שלכם אכן תתקבל, עליכם להיצמד אל הכללים הבאים הרלוונטים למילוי הטופס:

• הקפידו למלא את כל הפרטים הנדרשים. מחסור בפרטים יגרור תשובה שלילית לטופס
• מלאו אך ורק פרטים נכונים – החל מכתובת המגורים ועד מקורות ההכנסה שלכם
• העדיפו למלא את הטופס באינטרנט ולא ידנית – כך שהוא יהיה קריא וברור יותר
• צרפו את המסמכים הנוספים הנדרשים לרבות תלושי משכורת, אישורים מביטוח לאומי וכיוצא בזה

הפוסט תיאום מס – איך מבצעים אותו באמצעות טופס 101? הופיע לראשונה ב-מערכת טופס 101.

תכלית מילוי הטופס היא לאפשר למעביד שלכם להעריך את שיעור המס עבורכם, זאת על פי פרטים אישיים שתמלאו:

• שם + תעודת זהות
• כתובת מגורים
• פרטים על בן הזוג
• פרטים על ילדכם
• הכנסות ממקורות נוספים וכן הלאה

למרות שמדובר על טופס שחובה עליכם למלא, הרי שתכליתו היא בעיקר להקל עליכם. הודות לטופס 101, יכול המעסיק להעריך האם אתם זכאים להקלות שונות במס – זאת בהתאם לחוקי מס ההכנסה. את הטופס יש למלא בתדירות של פעם בשנה בחודש ינואר, או מוקדם יותר במידה והפרטיים האישיים שלכם השתנו. 

דבר נוסף שחשוב לדעת הוא כי במקרה בו העובד לא מגיש את הטופס בזמן, המעסיק שלו מחוייב לגבות דרך תלוש המשכורת את המס המקסימלי. לכן, כדאי להעניק תשומת לב למילוי הטופס ולהגיש אותו בזמן לגורמים הרלוונטים בארגון בו אתם עובדים.

שנה שניה שלכם בעסק? אתם יכולים לנשום לרווחה

למרות שעל פי חוק נדרש כל עובד להגיש את הטופס בכל חודש ינואר, הרי שעובדים שכבר מתחילים את שנתם השניה או יותר במקום העבודה, עתידים לעבוד פחות. במקרה בו הטופס כבר הוגש במסגרת מקום העבודה הנוכחי, הרי שאין כל צורך למלא אותו מחדש מאחר והפרטים שלכם כבר מודפסים עליו, כך שתצטרכו רק לאמת את הפרטים המצויינים בו ולחתום עליו. במקרה בו ישנו שינוי בחיים האישיים – החל מהסטטוס הזוגי ועד עבודה במשרה נוספת, יש לציין אותם בטופס החדש שיוגש. 

ההשלכות של מילוי לא נכון של הפרטים

בשיאו של יום העבודה ותחת ריבוי המשימות, סביר כי הדבר האחרון שתרצו לעשות הוא למלא טופס 101. עם זאת, שימו לב כי על בסיס הפרטים שתציינו, מחושב שיעור המס שלכם, נקודות הזיכוי המגיעות לכם ופטורים אחרים. לכן, רגע לפני החתימה והגשת הטופס, בדקו פעם נוספת את הפרטים. 

איך תוכלו למלא את הטופס? ידנית או באמצעות טופס אינטרנטי. למרות ההמלצה החד משמעית למלא את הטופס בצורה מקוונת (במטרה להפוך אותו קריא וברור יותר), אסור לשכוח כי קיימות גם טעויות הקלדה הדורשות את תשומת הלב שלכם. 

הפוסט אילו סעיפים יש בטופס 101? הכירו גם אתם! הופיע לראשונה ב-מערכת טופס 101.